Признаки неблагонадежности компании в глазах налогового инспектора
Специалисты выделяют примерно 109 признаков неблагополучия компании, мы остановимся на основных из них.
Итак, первый признак, который наводит на подозрения – это адрес регистрации компании. Если официально по данному месту расположено несколько фирм, а владелец написал заявление, что понятия не имеет, что за организации «разместились» под его крышей, продают ли они металлические двери или занимаются недвижимостью, то инспектор предпримет решительные действия. В данном случае вам будет отказано в регистрации фирмы, а в ЮЛ – КПО будет зафиксирована попытка регистрации «липовой» компании. Случается и такое, что адрес компании вообще не существует. При таком раскладе дел последствия будут аналогичные первому варианту.
Если помещение, которое находится по реальному адресу регистрации фирмы, которая производит стальные двери, не приспособлено к выполнению работ данного рода, в заявлении на регистрацию указаны заведомо ложные данные, то налоговый инспектор не пропустит подобную компанию. Кроме того, если заявитель ранее уже совершал попытки подать заведомо ложные сведения для регистрации организации, то у него возникнут проблемы.
Это далеко не весь перечень тех зацепок, которые заставят инспектора приостановить деятельность вашей организации. Например, подозрительным станет и то, если гражданин, являющийся в документах руководителем компании, не имеет паспорта установленного образца о том, что он – гражданин Российской Федерации. Если он представляет документы других государств, то это не является оправданием.
Вам не позволят производить железные двери и в том случае, если единственным исполнительным органом фирмы является управляющая компания. В данном случае важно отметить, что организация указывает в качестве адреса местоположение именно управляющей компании, а последняя занимает место исполнительного органа в десяти и более компаниях, уже занесенных в список ЮЛ – КПО.
Некоторые признаки несоответствия выявляются непосредственно при постановке компании на учет. Например, если от владельца помещения поступает заявление, что он не давал согласия на использования площади, то инспектор обязан будет провести расследование. Если место постановки на налоговый учет меняется крайне часто (более одного раза в месяц), то сотрудникам налогового органа будет над чем задуматься.
В ходе деятельности компании также могут возникнуть некоторые проблемы. Чаще всего они связаны с тем, что организация не предоставила информацию об открытых ею счетах или не сдает отчетность о численности персонала в органы статистики.